现金流比例是什么意思?

现金流比例是指企业现金流入与流出的比值，反映企业资金周转情况。比如一家公司月收入10万元，支出8万元，现金流比例就是1.25，说明现金充裕。这个比例越高，企业资金越健康；比例低于1，可能面临资金压力。零售、制造业等不同行业，健康比例差异较大，需结合行业特点判断。

现金流比例能帮企业预判风险，避免资金链断裂。比如餐饮店旺季收入20万元，支出15万元，比例1.33；淡季收入5万元，支出10万元，比例0.5，此时需提前储备资金。企业可通过控制成本、加快回款来优化比例，确保日常运营和扩张不受影响。