现金调节表什么意思?

现金调节表是核对银行存款与企业账面余额差异的工具。企业每月需核对银行流水，找出未达账项，比如在途存款、未兑现支票等。通过加减这些项目，调整后的余额应与企业账面一致，确保账实相符。

现金调节表能帮助企业及时发现资金问题，避免遗漏收支。比如企业已入账但银行未处理的款项，或银行已扣款但企业未记录的费用。编制调节表后，企业能准确掌握实际可用资金，做好资金规划。