出纳的所有职能是什么

出纳负责管理现金、银行存款，处理日常收付款业务，包括报销、工资发放、票据结算等。出纳需要登记现金日记账和银行存款日记账，确保账实相符，定期盘点库存现金，编制资金报表。出纳还要保管印章、票据和重要空白凭证，办理银行开户、销户及转账手续。

出纳需审核原始凭证的合法性和准确性，办理外汇结算，管理备用金，协助财务部门进行资金规划。出纳要防范资金风险，杜绝坐支现金，严格执行财务制度，配合审计工作。出纳还要与会计对接，核对账目，确保资金流向透明，保障企业资金安全高效运转。