应收款管理的操作流程是什么?

应收款管理的操作流程包括客户信用评估、开票、账期管理、催收和核销。企业先审核客户资质，设定信用额度；开具发票后跟踪回款日期，提前提醒付款；逾期后通过电话或邮件催收，必要时调整信用政策；最终确认收款并核销账目，确保资金及时回笼。

流程中需定期更新客户档案，监控应收账款余额，避免坏账风险。财务部门每日核对账目，每周分析回款情况；销售团队配合跟进，对长期拖欠客户采取法律手段。整个流程注重效率与风险控制，保障企业现金流稳定。