货币资金影响什么科目?

货币资金影响银行存款、库存现金、其他货币资金等科目。企业收到款项时，银行存款增加；支付时，银行存款减少。库存现金用于日常零星开支，其他货币资金包括外埠存款、银行汇票等。这些科目共同反映企业可动用的资金总量。

货币资金还影响应收账款、应付账款等往来科目。销售商品时，应收账款增加，收回后转为货币资金。采购时，应付账款增加，支付后减少货币资金。货币资金变动直接影响企业流动性和偿债能力，需定期核对账目确保准确。