流动资金是指什么?

流动资金是企业日常运营中可以自由支配的钱，包括现金、银行存款和短期投资。这些资金用于支付员工工资、采购原材料、房租水电等开销，确保企业能正常运转。流动资金就像企业的“活水”，必须充足才能应对突发开支，避免资金链断裂。企业需要定期检查流动资金状况，确保有足够钱应对日常需求。

流动资金也称为营运资金，是流动资产减去流动负债后的差额。流动资产包括存货、应收账款等，流动负债则是短期债务和应付账款。企业流动资金充足，说明短期偿债能力强，经营风险低。如果流动资金不足，企业可能需要借贷或变卖资产来维持运营，影响发展。保持合理流动资金是企业财务健康的关键。