往来资金是什么意思?

往来资金是指企业在日常经营中频繁收付的资金，包括销售回款、采购付款、员工工资等。这些资金流动频繁，金额较小，像企业的"血液"一样维持运转。企业每天要处理数十甚至上百笔往来资金，确保账目清晰，避免混乱。

往来资金反映企业的经营活力，资金周转快说明生意红火。管理者需要实时监控这些资金，防止拖欠或挪用。往来资金管理不当会导致资金链断裂，影响企业生存。因此，企业必须建立严格的财务制度，保障资金安全高效运转。