年底现金流是什么意思?

年底现金流指的是企业在年末时实际可用的资金情况，包括现金流入和流出的总和。企业需要计算手头有多少现金，以及未来一段时间内需要支付多少费用，确保资金够用。比如销售回款、收回投资、偿还债务等都会影响现金流，年底时尤其要关注这些数字是否健康。

年底现金流对企业很重要，关系到能否按时发工资、付租金、还贷款。如果现金流不足，企业可能需要借钱或推迟开支。相反，如果现金流充裕，企业可以扩大业务或储备资金应对风险。很多公司会提前规划，年底时盘点现金，确保下一年顺利运转。