货币资金是库存现金?

货币资金不全是库存现金，还包括银行存款和其他货币资金。库存现金只是企业日常零星开支的小额现金，比如找零、备用金等。银行存款存放在银行里，随时可以支取，转账、发工资都用得上。其他货币资金如外埠存款、银行汇票等，也属于货币资金范畴。

企业需要合理规划货币资金，确保日常运转流畅。库存现金太多不安全，太少又不够用。银行存款可以生点利息，但取钱需要时间。其他货币资金用途特殊，比如采购专用材料时才会用到。货币资金流动性最强，但收益最低，企业得平衡好这笔账。