现金流是流动资金吗?

现金流就是企业日常运转的钱，像发工资、付货款这些都要靠它。企业每天进账出账的钱加起来，就是现金流是否健康的关键。比如餐厅买菜要花钱，卖菜收钱，中间差的就是现金流。如果现金流断了，企业就算账上有利润也可能倒闭。

流动资金是企业用来周转的钱，包括现金、存货这些随时能用的资产。现金流更侧重钱的流动，流动资金则是企业手里的家底。小公司手头留3个月工资的流动资金比较稳妥，这样遇到突发情况也不怕没钱花。两者都重要，但现金流更直接反映企业生死。