差旅费记到哪个科目?

差旅费应记入“管理费用”科目，员工出差产生的交通费、住宿费、餐补等均属此类。公司报销时需提供发票凭证，确保金额合理合规。每月底财务汇总后统一入账，避免跨期处理影响账目清晰。不同部门差旅费需分开核算，便于后期成本分析。

企业可设置“销售费用”科目记录销售人员差旅支出，研发人员出差则记入“研发费用”。差旅费报销需符合公司制度，超出部分由个人承担。财务人员需核对发票真伪，防止虚假报销。年度差旅费预算需提前规划，控制成本在合理范围内。